Modelo 145 rellenable 2026: como rellenarlo paso a paso (con ejemplos)

Te cuento un secreto que le ahorra dinero a mucha gente y que casi nadie aprovecha: el modelo 145 es el papel que decide cuanto IRPF te quitan de la nomina cada mes. Rellenarlo bien puede suponer tener bastante mas dinero disponible cada mes sin hacer nada ilegal, solo reflejando bien tu situacion. Rellenarlo mal (o no entregarlo) hace que te retengan de mas "por si acaso". Aqui te explico casilla por casilla como hacerlo bien.

Que es el modelo 145 (y a quien se entrega)

Empecemos por deshacer la confusion mas comun: el modelo 145 no se presenta a Hacienda. Se entrega a tu empresa. Es una comunicacion en la que le dices a tu pagador cual es tu situacion personal y familiar para que calcule cuanto IRPF debe retenerte en cada nomina. La empresa lo guarda y lo usa; Hacienda no lo recibe directamente.

¿Por que importa tanto? Porque la retencion de IRPF que te aplican cada mes depende de tu situacion: no retiene igual un soltero sin hijos que un padre de tres con un ascendiente a cargo y una hipoteca anterior a 2013. Si la empresa no conoce tu situacion real, aplica el calculo mas conservador y te retiene de mas. Ese dinero de mas no lo pierdes (te lo devuelven en la declaracion de la renta), pero te lo han tenido retenido todo el ano sin necesidad. Es tu dinero trabajando para Hacienda en lugar de para ti.

Descargar el modelo 145 rellenable oficial

Un aviso: hay webs que te cobran por "el modelo 145 rellenable" o que te llenan de publicidad. No pagues por un formulario que el Estado ofrece gratis. Si quieres una version PDF lista para guardar, tienes una guia especifica en modelo 145 en PDF.

Las tres situaciones familiares: cual es la tuya

El corazon del modelo 145 es elegir bien tu situacion familiar, porque de ahi sale buena parte del calculo. Solo hay tres opciones y mucha gente marca la equivocada:

El error clasico: un casado cuyo conyuge tambien trabaja marca la situacion 2 pensando que "es lo logico por estar casado". No. Si el conyuge gana mas de 1.500 euros al ano, va a la situacion 3. Marcar mal esto puede llevar a que te retengan de menos y te lleves un susto en la declaracion. La situacion 2 es solo para el matrimonio con un unico sueldo real.

Como rellenarlo casilla por casilla

Sigue este orden y no te dejaras nada que te beneficie:

1. Datos del perceptor (apartado 1). Tu NIF, nombre y apellidos, ano de nacimiento y tu situacion familiar. Aqui eliges una de las tres situaciones: soltero/viudo/divorciado con hijos a tu cargo (situacion 1), casado con conyuge sin rentas (situacion 2), o el resto de casos (situacion 3).
2. Hijos y descendientes. Numero de hijos y otros descendientes menores de 25 anos (o con discapacidad) que conviven contigo y dan derecho a minimo. Indica cuantos son y si alguno tiene discapacidad y su grado, porque eso aumenta el minimo y reduce tu retencion.
3. Ascendientes a cargo. Si convives con padres o abuelos mayores de 65 anos (o con discapacidad) cuyas rentas no superan el limite, anotalos. Tambien reducen la retencion.
4. Discapacidad del propio perceptor. Si tienes discapacidad reconocida, marca el grado. Es uno de los datos que mas reduce la retencion y que mas gente olvida indicar.
5. Pensiones y anualidades por alimentos. Si pagas pension compensatoria al ex-conyuge por sentencia, o anualidades por alimentos a los hijos, indicalo: afecta al calculo.
6. Pagos por vivienda habitual. Solo si tienes derecho a la deduccion por adquisicion de vivienda habitual (hipotecas anteriores a 2013). Marcarlo reduce la retencion. Las hipotecas posteriores no dan este derecho.
7. Firma y entrega a la empresa. Firma la comunicacion y entregala a tu empresa, NO a Hacienda. La empresa la conserva y la usa para calcular tu IRPF mensual.

Esquema de campos para tenerlo a mano

Este es el esquema de los apartados del modelo 145. Usalo como chuleta mientras rellenas el oficial de la AEAT:

Tres ejemplos reales resueltos

La teoria se entiende mejor con casos. Aqui van tres situaciones tipicas y como se rellenaria cada una:

Ejemplo 1: soltera sin hijos, un solo trabajo

Maria, soltera, sin hijos, sin ascendientes a cargo, sin discapacidad, con un unico empleo. Marca situacion 3, deja en blanco hijos, ascendientes y vivienda. Su retencion sera la estandar para su nivel de ingresos. Sencillo y correcto.

Ejemplo 2: divorciado con dos hijos a su cargo

Juan, divorciado, con la custodia de dos hijos menores que conviven con el. Marca situacion 1, indica 2 hijos en el apartado de descendientes. Si paga anualidades por alimentos por sentencia, lo anota tambien. Resultado: una retencion sensiblemente menor que la de un soltero sin cargas, porque su situacion familiar lo justifica.

Ejemplo 3: casada, conyuge sin ingresos, una hija con discapacidad

Lucia, casada, su marido no trabaja ni cobra mas de 1.500 euros al ano, con una hija con un grado de discapacidad reconocido. Marca situacion 2 (e indica el NIF del conyuge), anota 1 hija y su grado de discapacidad. Esta es de las configuraciones que mas reducen la retencion, y precisamente por eso es importante que Lucia no se deje el dato de la discapacidad sin rellenar.

Los errores que te hacen pagar mas IRPF

Estos son los fallos que mas dinero cuestan, casi siempre por dejar casillas en blanco:

• No entregar el 145. La empresa retiene "a ciegas", normalmente de mas. Tu dinero retenido sin motivo.
• Olvidar la discapacidad propia o de familiares a cargo. Es lo que mas reduce la retencion y lo que mas se omite.
• No indicar a los hijos o ascendientes a cargo. Cada uno reduce tu base de retencion.
• Marcar mal la situacion familiar. Confundir la situacion 2 con la 3 es el clasico que da sustos en la renta.
• No actualizarlo cuando cambia tu vida. Un hijo nuevo o un cambio de estado civil que no comunicas no se aplica solo.

Por el otro lado, ojo con pasarse: declarar circunstancias que no son ciertas para que te retengan menos es tu responsabilidad y acaba aflorando en la declaracion, con intereses. El objetivo no es retener lo minimo posible a toda costa, sino que la retencion se ajuste a tu realidad para no llevarte sorpresas en junio.

Cuando hay que volver a entregarlo

El modelo 145 no es para toda la vida. Lo entregas al empezar un trabajo nuevo y cada vez que cambia algo relevante de tu situacion. Estos son los momentos tipicos para volver a presentarlo:

• Nacimiento o adopcion de un hijo.
• Cambio de estado civil (matrimonio, divorcio, viudedad).
• Un ascendiente pasa a convivir contigo y a estar a tu cargo.
• Reconocimiento de una discapacidad, propia o de un familiar a cargo.
• El conyuge que no tenia ingresos empieza a trabajar (o al reves).

Los cambios que reducen tu retencion los aplicas cuando quieras comunicandolos; los que la aumentan, tienes obligacion de comunicarlos. La idea es sencilla: cada vez que tu vida cambia de forma que afecta a tu IRPF, un nuevo 145 mantiene la retencion ajustada. Es de los tramites mas faciles y mas rentables que existen, y aun asi mucha gente lo rellena una vez en su vida y nunca lo toca, pagando de mas durante anos sin enterarse.

El minimo personal y familiar, explicado sin tecnicismos

Para entender por que el 145 baja tu retencion, conviene saber que hay detras: el minimo personal y familiar. Es, dicho en sencillo, la parte de tus ingresos que Hacienda considera que necesitas para vivir y que, por tanto, no deberia tributar igual que el resto. Cuantas mas cargas familiares tengas (hijos, ascendientes a cargo, situaciones de discapacidad), mayor es ese minimo y menor la parte de tu sueldo sobre la que se calcula la retencion.

Por eso el 145 funciona como funciona: cada hijo, cada ascendiente, cada grado de discapacidad que comunicas aumenta tu minimo y, en consecuencia, reduce lo que te retienen cada mes. No es un truco ni un resquicio: es el mecanismo que la ley prevee para que quien tiene mas cargas pague menos a lo largo del ano. El 145 es simplemente la forma de que tu empresa lo sepa y lo aplique. Si no se lo dices, no puede adivinarlo, y aplica el minimo basico de una persona sin cargas.

El caso especial de los dos pagadores

Hay una situacion que merece atencion porque pilla a mucha gente: tener dos pagadores en el mismo ano. Si trabajas para dos empresas a la vez, o cambias de empresa a mitad de ano, cada una te retiene como si fuera tu unico pagador, sin saber lo que te paga la otra. El resultado es que, sumados los dos sueldos, tu tipo de IRPF real es mas alto del que te han aplicado, y en la declaracion de la renta te puede salir a pagar una cantidad que no esperabas.

El 145 no resuelve esto por si solo, pero es donde empieza la solucion. Si sabes que vas a tener dos pagadores, puedes pedir voluntariamente que te apliquen un tipo de retencion superior para no llevarte el susto en junio. Y conviene saber que tener dos pagadores baja el limite de ingresos a partir del cual estas obligado a hacer la declaracion. No es para asustarse: es para planificarlo. Quien lo sabe de antemano ajusta la retencion y duerme tranquilo; quien lo descubre en la declaracion, paga de golpe.

Como se nota en tu nomina, con numeros

Para que veas el efecto real, un ejemplo orientativo. Imagina dos personas con el mismo sueldo bruto de 24.000 euros al ano. La primera es soltera sin hijos (situacion 3, sin cargas). La segunda esta divorciada con dos hijos a su cargo (situacion 1, dos descendientes). Con el mismo sueldo, la segunda tendra un tipo de retencion sensiblemente menor gracias a su minimo familiar mas alto, lo que se traduce en mas euros netos cada mes en su nomina.

El matiz importante, que ya hemos mencionado pero conviene repetir: ese dinero extra cada mes no es "gratis". El IRPF total del ano es el que es; el 145 solo decide si lo pagas repartido a lo largo del ano (mas retencion mensual) o si te lo guardas y lo ajustas en la declaracion (menos retencion mensual). La gracia de rellenar bien el 145 no es pagar menos impuestos, es que la retencion encaje con tu realidad para tener tu dinero disponible cuando es tuyo, sin prestarselo de mas a Hacienda durante todo el ano ni llevarte un susto en la declaracion.

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